Sự hối hả đang diễn ra đối với người Canada để đóng góp vào kế hoạch tiết kiệm hưu trí đã đăng ký (RRSP) của họ trước thời hạn ngày 3 tháng 3.

Nhiều người cố gắng kịp thời để nhận được khoản hoàn thuế hấp dẫn vào mùa xuân, nhưng tài khoản tiết kiệm miễn thuế (TFSA) có thể là một lựa chọn thay thế tiết kiệm thuế tốt hơn về lâu dài trong năm nay.

Tốt hơn nữa, làm cả hai có thể tạo ra một chiến lược thuế mạnh mẽ để cắt giảm hóa đơn thuế hàng ngàn đô la khi nghỉ hưu. Tiềm năng tiết kiệm thuế phụ thuộc vào từng người nộp thuế, vì vậy có lẽ tốt nhất là thảo luận về sự cân bằng phù hợp với một chuyên gia có trình độ.

Dưới đây là những điều cơ bản về RRSP/TFSA để bạn bắt đầu:

RRSP: Tiết kiệm bây giờ, trả sau

Người Canada thích nhận tiền hoàn thuế RRSP của họ vào mùa xuân, nhưng khoản tiết kiệm nhỏ hơn đối với những người có thu nhập thấp hơn. RRSP mang lại lợi thế thuế lớn nhất cho người Canada giàu có vì các khoản đóng góp có thể được khấu trừ theo tỷ lệ thuế biên cao nhất.

Điều đó có nghĩa là một người có thu nhập hàng năm trên 250.000 đô la, bị đánh thuế theo tỷ lệ biên liên bang/tỉnh kết hợp là 50%, sẽ giảm hóa đơn thuế của họ bằng một nửa khoản đóng góp của họ.

Ở mức thấp của thang thu nhập, một người kiếm được ít hơn 55.000 đô la và bị đánh thuế với tỷ lệ 15%, sẽ chỉ giảm hóa đơn thuế của họ 15%.

Tính theo đô la, khoản tiết kiệm thuế cho khoản đóng góp RRSP 10.000 đô la từ một người thuộc nhóm thu nhập cao nhất sẽ là 5.000 đô la so với 1.500 đô la cho một người thuộc nhóm thấp nhất.

Các khoản đầu tư RRSP có thể tăng trưởng miễn thuế cho đến khi chúng được rút ra, lý tưởng nhất là với tỷ lệ biên thấp hơn khi nghỉ hưu. Đó là lý do tại sao điều quan trọng là nhắm mục tiêu đóng góp vào những năm thu nhập cao khi khoản tiết kiệm thuế cao và bỏ qua việc đóng góp khi thu nhập thấp.

Tuy nhiên, RRSP có thể phản tác dụng đối với người giàu. Nếu các khoản đầu tư bên trong tăng trưởng quá nhiều, cuối cùng họ sẽ buộc phải rút tiền tối thiểu với tỷ lệ thuế cao hơn và thậm chí có nguy cơ bị thu hồi An sinh Tuổi già (OAS).

TFSA: Trả bây giờ, tiết kiệm sau

Bạn sẽ không gặp vấn đề đó với TFSA vì các khoản đóng góp không được miễn thuế ngay từ đầu. Bạn không thể khấu trừ các khoản đóng góp từ thu nhập chịu thuế, nhưng bất kỳ khoản lãi nào kiếm được từ các khoản đầu tư bên trong TFSA (ngoại trừ cổ tức trên vốn chủ sở hữu nước ngoài) đều không bị đánh thuế - vĩnh viễn. Có thể rút tiền bất cứ lúc nào mà không có hậu quả về thuế.

Trong hầu hết các trường hợp, việc chuyển hướng các khoản đóng góp RRSP hoặc tiền hoàn thuế sang TFSA có ý nghĩa hơn đối với người Canada bị đánh thuế với tỷ lệ biên thấp hơn.

Giới hạn đóng góp RRSP cho năm 2025 là 18% thu nhập kiếm được được báo cáo vào năm 2024 với tối đa là 32.490 đô la và không gian đóng góp chưa sử dụng có thể được chuyển sang các năm sau. Nhưng việc tối đa hóa chúng sớm trong đời có thể là một sai lầm lớn.

TFSA ban đầu được dự định là một công cụ tiết kiệm ngắn hạn khi nó được giới thiệu vào năm 2008, và giới hạn đóng góp thấp. Vào năm 2025, giới hạn đóng góp TFSA cho những người từ 18 tuổi trở lên khi TFSA được ra mắt vào năm 2009 đã tăng lên 102.000 đô la, nhưng nó có thể khác nhau giữa các cá nhân tùy thuộc vào các khoản rút tiền được thực hiện trong những năm qua.

Tổng không gian cho phép dự kiến sẽ tăng lên trong những năm tới, biến TFSA thành một động lực tiết kiệm hưu trí tiềm năng.

RRSP & TFSA: Sự kết hợp tốt nhất của cả hai

Các nhà đầu tư có thể tránh rủi ro tiết kiệm RRSP của họ tăng lên tỷ lệ rút tiền cao hơn và thu hồi OAS bằng cách chuyển các khoản đóng góp một cách chiến lược sang TFSA của họ trước khi nghỉ hưu.

Việc tích lũy một lượng tiền mặt đáng kể trong TFSA cho phép người về hưu bổ sung tiền mặt cần thiết mà không có hậu quả về thuế, đồng thời giữ cho các khoản rút tiền RRSP ở mức thuế thấp nhất.

Hầu như bất kỳ khoản đầu tư nào cũng được phép trong cả RRSP và TFSA - cổ phiếu, trái phiếu, quỹ tương hỗ, quỹ giao dịch trao đổi - điều này tạo cơ hội sử dụng cả hai như một danh mục đầu tư duy nhất.

Việc hợp nhất các khoản đầu tư hưu trí giúp giảm thiểu rủi ro tổng thể bằng cách đa dạng hóa trên các lĩnh vực và ranh giới địa lý, và phân chia tài sản giữa vốn chủ sở hữu và thu nhập cố định.

©2025 BNNBloomberg.ca

Bản tiếng Việt của The Canada Life