Năm 2026 đánh dấu một cột mốc quan trọng đối với người nộp thuế tại Canada khi mức thuế suất liên bang 14% cho bậc thấp nhất lần đầu tiên được áp dụng cho trọn năm dương lịch. Cùng với các điều chỉnh theo lạm phát, hầu hết người dân sẽ giữ lại được một phần thu nhập lớn hơn trong năm nay.

Các bậc thuế liên bang mới năm 2026

Cơ quan Thuế vụ Canada (CRA) đã điều chỉnh tăng cả 5 bậc thuế liên bang thêm 2% để bù đắp lạm phát. Dưới đây là bảng chi tiết các bậc thuế mới áp dụng từ ngày 01/01/2026:

Theo Bộ Tài chính Canada, việc giảm thuế suất này dự kiến sẽ mang lại hơn 27 tỷ USD tiền tiết kiệm thuế cho người dân trong vòng 5 năm.

Hiểu đúng về thuế suất lũy tiến (Marginal Tax Rates)

Một trong những hiểu lầm phổ biến nhất là việc tăng lương lên bậc thuế cao hơn sẽ khiến toàn bộ thu nhập bị đánh thuế nặng hơn. Thực tế không phải như vậy:

Hệ thống lũy tiến: Chỉ phần thu nhập nằm trong phạm vi của mỗi bậc thuế mới bị đánh thuế theo tỷ lệ đó.

Ví dụ: Nếu bạn kiếm được 70.000 CAD vào năm 2026, bạn chỉ trả 14% cho 58.523 CAD đầu tiên và trả 20,5% cho phần còn lại là 11.477 CAD.

Kết luận: Thu nhập gộp cao hơn luôn dẫn đến thu nhập thực nhận sau thuế cao hơn. Bạn không nên từ chối tăng lương chỉ vì lo ngại bị rơi vào bậc thuế cao.

3 Chiến lược để giảm hóa đơn thuế của bạn

1. Tối ưu hóa đóng góp vào quỹ RRSP

Kế hoạch Tiết kiệm Hưu trí Đăng ký (RRSP) là công cụ mạnh mẽ nhất để giảm thu nhập chịu thuế. Mỗi đô la đóng góp sẽ làm giảm thu nhập chịu thuế tương ứng.

Hạn mức năm 2026: Tăng lên mức 33.810 CAD (so với 32.490 CAD năm 2025).

Lưu ý: Hạn mức cá nhân của bạn là mức thấp hơn giữa 18% thu nhập của năm trước hoặc mức trần hàng năm, cộng với bất kỳ hạn mức nào chưa sử dụng từ các năm trước.

2. Tận dụng tối đa các khoản khấu trừ và tín dụng

Đừng bỏ lỡ các khoản tiền được khấu trừ phổ biến như:

Chi phí chăm sóc trẻ em.

Chi phí chuyển nhà do yêu cầu công việc.

Khấu trừ làm việc tại nhà (home office).

Chi phí y tế vượt ngưỡng quy định.

Tín dụng học phí.

3. Chia sẻ thu nhập với vợ/chồng (Income Splitting)

Nếu một trong hai người có thu nhập cao hơn đáng kể, hãy cân nhắc:

RRSP cho vợ/chồng (Spousal RRSP): Người có thu nhập cao đóng góp và hưởng khấu trừ thuế, trong khi người có thu nhập thấp sẽ rút tiền sau này với mức thuế suất thấp hơn.

Chia sẻ thu nhập hưu trí: Người nghỉ hưu có thể phân bổ tới 50% thu nhập hưu trí đủ điều kiện cho vợ/chồng hoặc đối tác chung sống để giảm tổng mức thuế hộ gia đình.

Lời khuyên cuối cùng: Năm thuế 2026 không mang đến những thay đổi chấn động, nhưng sự kết hợp giữa thuế suất thấp hơn và các bậc thuế điều chỉnh theo lạm phát sẽ mang lại khoản tiết kiệm thực tế. Chìa khóa nằm ở việc bạn chủ động lập kế hoạch đóng góp RRSP và tận dụng mọi khoản tín dụng thuế mà bạn xứng đáng được hưởng.