Từ các chiến lược tiết kiệm thuế đến tài khoản ngân hàng chung, các cặp vợ chồng có các công cụ để giảm hóa đơn thuế của gia đình, nhưng cần xem xét nguồn gốc của số tiền, đặc biệt nếu một người kiếm được nhiều tiền hơn người kia.
Một chuyên gia lập kế hoạch tài chính đã tham gia BNN Bloomberg hôm thứ Hai để nêu bật những cách các cặp vợ chồng có thể cùng nhau lập kế hoạch cho tương lai bằng cách kết hợp thu nhập hộ gia đình và gặt hái phần thưởng từ lợi nhuận đầu tư, đồng thời tuân thủ các quy tắc và quy định từ Cơ quan Thuế vụ Canada (CRA).
Julie Seberras, người đứng đầu bộ phận lập kế hoạch tài sản tại Manulife Wealth, cho biết: “Nhìn chung, nếu chúng ta có một người phối ngẫu có thu nhập cao hơn cho tiền cho một người phối ngẫu có thu nhập thấp hơn, đó là vì họ đang cố gắng tận dụng mức thuế thấp hơn cho các khoản lãi vốn, lãi suất, cổ tức, bất kỳ loại thu nhập đầu tư nào. Đó thực sự là điều họ đang cố gắng đạt được khi làm điều đó. Bây giờ chúng ta có một hệ thống thuế lũy tiến ở Canada, nơi chúng ta có các bậc thuế. Thu nhập của bạn càng cao, tỷ lệ thuế bạn phải trả càng cao.”
Bà nói rằng những người có thu nhập cao hơn không thể chỉ đơn giản chuyển tiền cho người phối ngẫu có thu nhập thấp hơn và trả mức thuế thấp hơn. Bà cho biết CRA sẽ muốn xem xét nguồn gốc của số tiền bất kể tên tài khoản ngân hàng là gì.
Khoản vay giữa vợ chồng được đánh thuế ở mức thấp
Một cách hiệu quả để các gia đình tiết kiệm tiền là thông qua một khoản vay giữa vợ chồng, theo đó người phối ngẫu có thu nhập cao hơn sẽ chuyển tiền, dưới dạng một khoản vay, cho người phối ngẫu có thu nhập thấp hơn với mục đích tạo ra thu nhập đầu tư có thể bao gồm lãi suất, cổ tức và lãi vốn, với mức thuế thấp hơn để gia đình trả ít thuế hơn nói chung, theo Manulife Investment Management.
Seberras nói: “Họ sẽ cho người phối ngẫu có thu nhập thấp hơn vay tiền và đó là một khoản vay thực sự. Họ cần tính lãi suất trên đó. Họ sẽ tính lãi suất theo tỷ lệ do CRA quy định, hiện là 3%. Tỷ lệ đó được đánh giá hàng quý, có thể được điều chỉnh hàng quý và nó thường tuân theo các mô hình của lãi suất hiện hành.”
“Họ phải trả lãi suất trên đó. Họ cần trả lãi suất đó trong vòng 30 ngày kể từ cuối năm. Họ có thể đầu tư nó, và việc phân bổ thu nhập sẽ không áp dụng.”
Lãi suất, các khoản thanh toán lãi, tài liệu và mục đích của khoản vay phải được nêu rõ để khoản vay được coi là hợp pháp trong mắt CRA. Tuy nhiên, có thể có một số rủi ro. Biến động thị trường, nơi thu nhập đầu tư không được đảm bảo, gánh nặng hành chính cho việc lưu giữ hồ sơ thích hợp và các cuộc kiểm toán của CRA đối với thông tin không chính xác có thể làm cho nó trở nên rườm rà hơn là hữu ích, theo công ty kế toán Welch LLP.
Seberras cho biết các khoản đầu tư cần kiếm được nhiều tiền hơn trên thị trường để chiến lược này hoạt động. Bà nói rằng nó sẽ không có ý nghĩa trong một môi trường có lãi suất tăng.
Seberras nói: “Khi bạn thực hiện khoản vay đó, việc phân bổ thu nhập sẽ không áp dụng, nhưng người cho vay cần tính lãi suất đó là thu nhập trên tờ khai thuế thu nhập của họ, và người phối ngẫu có thu nhập thấp hơn có thể khấu trừ chi phí lãi vay trên tờ khai của họ.”
Phải chờ 3 năm để rút RRSP của người phối ngẫu
Một cách khác để các gia đình có thể tiết kiệm tiền là thông qua Kế hoạch Tiết kiệm Hưu trí Đăng ký (RRSP) kết hợp. Tuy nhiên, số tiền cần phải ở trong tài khoản trong ba năm.
Seberras nói: “Người có thu nhập cao hơn sẽ đóng góp vào một RRSP dưới tên của người có thu nhập thấp hơn. Đó là một RRSP dành cho người phối ngẫu. Nó đứng tên họ. Người có thu nhập cao hơn sẽ nhận được khoản khấu trừ, điều này rất tốt, bởi vì họ nhận được nhiều lợi ích hơn khi ở trong bậc thuế cao hơn. Ý tưởng ở đây là người có thu nhập thấp hơn sẽ rút tiền ở mức thuế thấp hơn của họ, trả ít thuế hơn khi họ thực hiện việc rút tiền đó.”
Bà nói rằng CRA sẽ muốn số tiền đó ở lại trong tài khoản trong năm nó được đóng góp và hai năm sau đó để người có thu nhập thấp hơn không phải trả nhiều thuế. Nếu số tiền được rút ra trước thời điểm đó, người có thu nhập cao hơn sẽ phải trả thuế trên đó.
BNNBloomberg.ca
