Năm 2026 đang trở thành một trong những năm biến động nhất đối với người nộp thuế tại Canada. Với sự xuất hiện của khoản trợ cấp thực phẩm mới, mức thuế thu nhập cá nhân thấp hơn và các hạn mức tài khoản tiết kiệm được cập nhật, có rất nhiều thông tin quan trọng mà bạn cần nắm bắt để tối ưu hóa túi tiền của mình.

1. Trợ cấp Thực phẩm và Thiết yếu mới (Canada Groceries and Essentials Benefit)

Đây là thay đổi quan trọng nhất ảnh hưởng đến hơn 12 triệu người dân Canada có thu nhập thấp và trung bình. Được thông qua chính thức qua Dự luật C-19 vào tháng 2, khoản trợ cấp này sẽ thay thế và mở rộng dựa trên tín dụng thuế GST/HST cũ.

Cơ chế hoạt động:

Khoản thanh toán bổ sung một lần: Sẽ được chi trả chậm nhất vào tháng 6/2026, trị giá bằng 50% giá trị tín dụng GST hàng năm của kỳ 2025-26.

Tăng trợ cấp hàng quý: Bắt đầu từ tháng 7/2026, mức trợ cấp hàng quý sẽ tăng thêm 25% và duy trì trong vòng 5 năm.

Ví dụ thực tế: Một cặp vợ chồng có hai con với thu nhập thuần 40.000 CAD có thể nhận tới 1.890 CAD cho năm trợ cấp 2026-27 (bao gồm cả khoản bổ sung). Một người cao niên độc thân với thu nhập 25.000 CAD có thể nhận tới 950 CAD.

Lưu ý quan trọng: Bạn không cần nộp đơn để nhận khoản này nếu đã đang nhận tín dụng GST. Tuy nhiên, điều kiện tiên quyết là bạn phải nộp tờ khai thuế năm 2024.

2. Mức thuế suất thấp hơn chính thức có hiệu lực

Sau giai đoạn chuyển đổi vào năm 2025, mức thuế suất liên bang thấp nhất đã chính thức giảm từ 15% xuống còn 14% cho toàn bộ năm 2026. Thay đổi này đã được luật hóa thông qua Dự luật C-4 (Đạo luật giúp cuộc sống người dân Canada dễ dàng hơn) vào ngày 12/3.

Tác động đến ví tiền của bạn:

Mọi người dân Canada đều được hưởng lợi vì ngay cả những người có thu nhập cao cũng chỉ trả 14% cho mức thu nhập chịu thuế đầu tiên (lên đến 58.523 CAD vào năm 2026).

Mức tiết kiệm tối đa ước tính là 420 CAD/người và 840 CAD/cặp đôi.

Tất cả 5 bậc thuế liên bang cũng được điều chỉnh tăng thêm 2% theo chỉ số lạm phát, giúp bạn giữ được nhiều tiền hơn trước khi chạm đến bậc thuế tiếp theo.

3. Hạn mức mới cho TFSA và RRSP năm 2026

Các tài khoản này là "xương sống" của việc tiết kiệm thuế tại Canada. Việc nắm rõ hạn mức sẽ giúp bạn lên kế hoạch đầu tư hiệu quả hơn.

Lưu ý từ CRA: Hạn mức TFSA trên tài khoản trực tuyến của bạn có thể không phản ánh chính xác các giao dịch của năm 2025 cho đến tận tháng 4/2026. Hãy tự theo dõi để tránh hình phạt do đóng góp quá hạn mức.

4. Đừng bỏ lỡ tài khoản FHSA (Tiết kiệm mua nhà đầu tiên)

Nếu bạn là người mua nhà lần đầu (hoặc không sở hữu nhà trong 4 năm qua), FHSA là công cụ cực kỳ mạnh mẽ trong năm 2026 nhưng vẫn chưa được nhiều người tận dụng hết công suất.

Lợi ích kép: Bạn được khấu trừ thuế khi đóng góp (giống RRSP) và được rút tiền miễn thuế khi mua nhà (giống TFSA).

Hạn mức: 8.000 CAD/năm, tối đa 40.000 CAD cả đời.

Quy tắc cộng dồn: Bạn có thể cộng dồn tối đa 8.000 USD chưa sử dụng từ năm trước. Ví dụ: nếu bạn mở tài khoản năm ngoái nhưng chưa đóng góp, năm 2026 bạn có thể đóng tối đa 16.000 USD.

Điểm mấu chốt: Ngay cả khi bạn chưa định mua nhà ngay, việc đóng góp vào FHSA vẫn có lợi vì tiền tăng trưởng miễn thuế. Nếu cuối cùng bạn không mua nhà, bạn có thể chuyển số tiền này vào RRSP mà không ảnh hưởng đến hạn mức đóng góp RRSP của mình.

Lời khuyên cuối cùng: Năm 2026 không mang đến một thay đổi chấn động duy nhất, mà là sự kết hợp của nhiều điều chỉnh nhỏ có giá trị thực tế. Chìa khóa để không bỏ lỡ quyền lợi là: Hãy nộp thuế đúng hạn và tận dụng tối đa các tài khoản ưu đãi thuế.