Người Canada có thể tận dụng các chiến lược hoạch định thuế để tối ưu hóa kết quả trước khi kết thúc năm, theo lời một cố vấn.
Jamie Golombek, giám đốc điều hành về thuế và hoạch định tài sản tại CIBC Private Wealth, cho biết mọi người nên rút tiền từ Tài khoản Tiết kiệm Miễn thuế (TFSA) trước khi năm 2025 kết thúc nếu họ biết mình cần mua sắm lớn vào năm tới.
“Giả sử bạn cần rút 10.000 đô la vào tháng Hai vì lý do nào đó,” Golombek nói. “Hãy rút tiền vào tháng Mười Hai, vì nếu bạn rút vào tháng Mười Hai, bạn sẽ có tiền cho tháng Hai. Nhưng sau đó, nếu bạn có thêm tiền mặt bất cứ lúc nào trong năm 2026, bạn sẽ có thể đóng góp lại ngay lập tức vào TFSA.”
TD Economics cho biết giới hạn đóng góp tối đa vào TFSA cho năm 2025 là 7.000 đô la. Bất kỳ khoản tiền nào chưa sử dụng sẽ được chuyển sang năm sau, trong khi giới hạn rút tiền từ TFSA sẽ được tính vào giới hạn của năm tiếp theo. Nếu bạn rút tiền từ tài khoản TFSA, bạn sẽ không mất vĩnh viễn hạn mức đóng góp của mình.
Bạn có thể đóng góp lại số tiền đã rút vào năm 2026, 2027 hoặc 2028 và hạn mức đóng góp của bạn sẽ được chuyển tiếp vô thời hạn.
“Mặt khác, nếu bạn đợi đến tháng Hai, khi bạn thực sự cần tiền, và rút 10.000 đô la ra, bạn sẽ không được phép đóng góp lại số tiền đó cho đến năm dương lịch tiếp theo, năm 2027,” ông Golombek nói.
Thuế tối thiểu đối với Quỹ Thu nhập Hưu trí Đăng ký (RRSP)
Người Canada có Kế hoạch Tiết kiệm Hưu trí Đăng ký (RRSP) phải chuyển đổi nó thành một hình thức thu nhập hưu trí và đóng RRSP không muộn hơn ngày 31 tháng 12 của năm họ tròn 71 tuổi.
Người Canada có ba lựa chọn để chuyển đổi tài khoản. Một lựa chọn là Quỹ Thu nhập Hưu trí Đăng ký (RRSP), lựa chọn thứ hai là niên kim và lựa chọn thứ ba là rút toàn bộ tiền từ RRSP dưới dạng một khoản tiền gộp. Tuy nhiên, việc rút tiền sẽ phải chịu thuế khấu trừ ngay sau khi rút ra.
Golombek cho biết hầu hết khách hàng của ông đều muốn sự linh hoạt mà RIFF mang lại, cho phép họ lựa chọn các khoản đầu tư trong tài khoản đó và sau đó rút ra số tiền tối thiểu.
“Dĩ nhiên, bạn có thể rút nhiều hơn mức tối thiểu, nhưng (ít nhất) phải rút số tiền tối thiểu mỗi năm,” ông Golombek nói. “Tất nhiên, bạn phải đóng thuế hàng năm cho khoản đó, bắt đầu từ sau tuổi 71.”
“Các khoản đầu tư trong RRIF có thể tăng trưởng theo hình thức hoãn thuế với tùy chọn chọn tài khoản bảo vệ số tiền gốc, cho phép tiếp cận các quỹ tương hỗ hoặc tận dụng các cơ hội thị trường ở Canada và Hoa Kỳ tùy thuộc vào mức độ chấp nhận rủi ro.
Chiến lược tối đa hóa Kế hoạch Tiết kiệm Giáo dục Đăng ký (RESP) miễn thuế
Sinh viên có RESP có thể thấy khoản tiết kiệm của mình tăng trưởng miễn thuế. Gia đình có thể tận dụng thêm lợi ích này với khoản hỗ trợ giáo dục tương ứng (EAP), chẳng hạn như Trợ cấp Tiết kiệm Giáo dục Canada (CESG).
Golombek khuyên sinh viên không đi làm nên rút phần chịu thuế của RESP lên đến mức tối đa cho phép của cá nhân (trên 16.000 đô la) mỗi năm để rút tiền mà không phải chịu thuế. Chiến lược này đảm bảo tối đa hóa các khoản trợ cấp của chính phủ bằng cách nằm trong giới hạn mức tối đa cho phép của cá nhân sinh viên.
“Trong vài tuần tới của năm, hãy xem xét thu nhập dự kiến năm 2025 của sinh viên,” Golombek nói. “Hãy xem liệu có cơ hội nào để rút thêm tiền từ RESP hay không.” RESP sẽ giúp chi trả một phần chi phí học tập sau trung học của họ.”
BNNBloomberg.ca
