Hầu hết chúng ta nên có được bức tranh rõ ràng hơn về thu nhập năm 2024 của mình khi bước vào mùa thu và điều đó có thể mang lại cơ hội tiết kiệm thuế cho các nhà đầu tư.

Ví dụ, nếu bạn đóng góp thường xuyên vào kế hoạch tiết kiệm hưu trí đã đăng ký (RRSP), bạn có thể chuyển một phần tiền mặt đó vào tài khoản tiết kiệm miễn thuế (TFSA) trước khi kết thúc năm.

Trong những trường hợp khác, các đặc quyền thuế lớn hơn có thể đến từ việc tăng tiền đóng góp RRSP của bạn và tiết kiệm không gian TFSA được phép cho một năm nữa.

Tất cả phụ thuộc vào thu nhập dự kiến của bạn cho năm 2024. Bao gồm cả số tiền thường xuyên trên phiếu lương từ người sử dụng lao động của bạn và bất kỳ công việc phụ nào bạn có thể có.

Số tiền đó sẽ được đánh thuế theo mức thuế suất biên liên bang, tỉnh và vùng lãnh thổ hiện hành có trên trang web của Cơ quan Thuế Canada (CRA). Tiết kiệm thuế đạt được bằng cách giảm thu nhập chịu thuế của bạn.

Cách đóng góp RRSP làm giảm thu nhập chịu thuế của bạn

Nhiều người trong chúng ta được hoàn thuế RRSP vào mùa xuân dựa trên thu nhập sẽ bị đánh thuế ở mức thuế suất biên cao hơn nếu không yêu cầu đóng góp. Thu nhập của bạn càng cao, mức thuế suất biên càng cao, khoản tiết kiệm thuế càng lớn.

Nếu thu nhập của bạn dưới 40.000 đô la, ví dụ đơn giản, bạn sẽ nằm trong khung thuế 20 phần trăm và sẽ nhận được khoản hoàn lại khoảng 1.200 đô la cho khoản đóng góp 6.000 đô la.

Để so sánh, mức thuế suất biên khoảng 30 phần trăm đối với thu nhập trên 45.000 đô la sẽ dẫn đến khoản hoàn lại 1.800 đô la cho khoản đóng góp 6.000 đô la.

Với các khoản đóng góp RRSP, người giàu sẽ trở nên giàu hơn.

Quá nhiều trong RRSP có thể là một cái bẫy thuế

Có giới hạn trọn đời đối với các khoản đóng góp RRSP nhưng đóng góp quá mức có thể gây ra những bất lợi lớn về thuế ngay cả khi bạn duy trì ở mức thấp hơn nhiều so với các giới hạn đó và bạn có thể muốn hoãn bất kỳ khoản đóng góp nào nữa; ít nhất là hiện tại.

Bất kỳ khoản lãi nào mà chúng tạo ra thông qua các khoản đầu tư đều bị đánh thuế ở cùng mức thuế suất biên khi chúng được rút ra khi nghỉ hưu. Nếu bạn yêu cầu đóng góp của mình ở mức thuế suất thấp nhất, thì điều tốt nhất bạn có thể hy vọng là rút tiền ở mức thuế suất thấp nhất.

Khi các khoản đầu tư vào RRSP của bạn tăng lên, bạn có thể phải rút tiền của mình ở mức thuế suất cao hơn. Nếu điều đó xảy ra, bạn không chỉ phải trả nhiều thuế hơn mà còn có nguy cơ bị giảm quyền lợi An sinh Tuổi già (OAS) nếu thu nhập của bạn quá cao.

Nếu việc có quá nhiều trong RRSP của bạn không phải là vấn đề và năm 2024 đang có xu hướng là một năm có thu nhập cao, bạn có thể cân nhắc tăng mức đóng góp của năm nay để đưa thu nhập chịu thuế của mình xuống mức thuế suất biên thấp hơn.

Nếu bạn thiếu tiền mặt và có thể tiếp cận hạn mức tín dụng lãi suất thấp, bạn có thể vay tiền hoàn lại và trả lại khi nhận được vào mùa xuân.

Khi nào nên chuyển hướng đóng góp RRSP sang TFSA

Nếu thu nhập năm 2024 của bạn thấp và chịu mức thuế thấp hơn, thì cách sử dụng hiệu quả hơn về mặt thuế đối với số tiền đầu tư của bạn có thể là đóng góp vào tài khoản tiết kiệm miễn thuế (TFSA), tài khoản này không được khấu trừ thuế, nhưng các khoản đóng góp và lợi nhuận không bao giờ bị đánh thuế khi rút ra.

Nếu bạn đã đóng góp RRSP vào năm 2024 hoặc đóng góp thường xuyên, bạn có thể tiếp tục đóng góp. Bạn có thể yêu cầu khấu trừ trong những năm sau khi thu nhập của bạn cao hơn và khoản tiết kiệm thuế của bạn lớn hơn.

Nếu bạn vẫn chưa chắc chắn về thu nhập năm 2024 của mình, đừng lo lắng. Bạn có thời gian đến tháng 3 năm 2025 để đóng góp RRSP vào thu nhập năm 2024 của mình và đến tháng 5 năm 2025 để quyết định xem bạn có muốn yêu cầu khấu trừ hay không.

Có rất nhiều phần chuyển động trong chiến lược thuế. Hãy cân nhắc trao đổi với một chuyên gia.

© 2024 BNNBloomberg.ca

Bản tiếng Việt của The Canada Life